Страхование дебиторской задолженности

Владелец мебельного магазина хочет приобрести с отсрочкой платежа товар у мебельной фабрики. Сотруднику службы безопасности фабрики предстоит принять решение: согласиться на условия потенциального клиента или отказаться во избежание формирования проблемной дебиторки на фабрике.

Взыскание дебиторской задолженности— длительный процесс, тянущийся годами. Чтобы принять оптимальное решение: отгрузить без предоплаты мебель или нет, контрагента необходимо прогнать по ряду проверок.

Сотрудник службы безопасности заказал кредитный отчет и бизнес-справку СПАРК на сайте Unirate24 с целью рассчитать потенциальные риски при отсрочке оплаты.

Кредитный отчет позволяет оценить платежную дисциплину, выяснить наличие долгов перед банками и другими контрагентами. Стоит такой отчет от 300-700 рублей. Форма кредитного отчета представлена на рис.2.

Бизнес-справка предоставляет информацию о хозяйственной деятельности, индексах должной осмотрительности и платежной дисциплины. Стоит эта справка от 250-600 рублей. Сама форма справки представлена ниже.

Запрошенные отчеты показали существенные проблемы с финансами в мебельном магазине. Поверив контрагенту, фирма рискует получить долг, возврат которого сомнителен. Потенциальные варианты развития событий при оплате с отсрочкой:

В этой ситуации собственник мебельного магазина решил застраховать свою дебиторскую задолженность, чтобы минимизировать свои риски и подтвердить свою надежность.

В странах ЕС более 40% занимает страхование дебиторской задолженности компании. В России эта процедура пока занимает 0,4%, потому что более 56% компаний работают по предоплате.

Применяя зарубежный опыт на практике, страхование дебиторки целесообразно из-за ряда преимуществ:

На отечественном рынке страхования 63,3 % занимают выплаты по предпринимательским и финансовым рискам, к которым относят дебиторку. Эти факты подтверждаются данными Росскомстата и показаны на рис.5.

Страхование дебиторской задолженности компании — рациональное решение. При заключении договора учтите следующие нюансы:

При условной франшизе убыток возмещается в полной сумме, если она превысила размер оговоренной франшизы. Иначе ущерб не возмещается.

Пример 1. Исходные данные: условная франшиза — 15 тыс.руб. А. Ущерб составил 10 тыс. руб. Страховая компания не возместит убытки фирме, т.к ущерб меньше суммы франшизы. Б. Убыток организации составил 35 тыс.руб. В этом случае страховщик выплачивает возмещение в размере убытка, превышающем сумму франшизы в размере 35 тыс.руб.

Для безусловной франшизы характерно возмещение, уменьшенное на сумму безусловной франшизы.

Пример 2. Условная франшиза -15 тыс.руб. Убыток при страховом случае составил 35 тыс. руб. Страховая компания выплатит возмещение в размере 20 тыс.руб. (35 тыс.руб. — 15 тыс.руб). Взыскать непогашенную сумму франшизы фирма имеет право предъявить дебитору.
безусловной франшизы характерно возмещение, уменьшенное на сумму безусловной франшизы.

В договоре размер безусловная франшиза выражается в процентном соотношении от размера убытка. В этой ситуации выплата составляет разницу между размером убытка и безусловной франшизы.

Просрочка платежа или банкротство покупателя — наступление страхового случая. Клиент должен в течение месяца сообщить о возникновении просроченной дебиторки и направить письменное требование о возмещении убытков.

Но страховщики не возмещают компании:

Страхование дебиторки компании начинается с выбора страховщика с положительной деловой репутацией (КофасРус, Росно, Гермес, Согласие, Альянс, Альфа страхование, Ингосстрах ОНДД). Цена процедуры рассчитывается персонально для каждой фирмы с учетом кредитных лимитов, оценки риска, методики работы с дебиторской задолженностью, истории убытков.

Для заключения договора с индивидуальными условиями страхования для клиента страховщику нужно предоставить такие документы:

На следующем этапе проводится оценка кредитного риска, на основании которого формируется кредитный лимит. Страховщик дополнительно заказывает анализ рынка у специалистов.

Предпоследний шаг перед подписанием договора — установление франшизы.

Договор страхования подписывается на 1 год. В соответствии с условиями договора просрочка оплаты или банкротство контрагента — наступление страхового случая. На этом этапе выбирают полисную или генеральную схему страхования.

Полисная система характеризуется выпиской полиса на каждую поставку с рассрочкой. При оплате страховой премии полис становится действующим.

Для генеральной системы допускается оформление без полиса в рамках кредитного лимита. Для этой системы нужно ежеквартально присылать отчеты о поставках и величине дебиторки. Эту схема — показатель надежности фирмы. Она применяется после работы со страховой компанией с использованием полисной схемы.

Таким образом, страхование дебиторской задолженности минимизирует финансовые риски компании, организовывает контроль за платежной дисциплиной клиентов и открывает новые возможности на рынке.

Это не займет много времени. Отчет придет уже через 1 секунду.