Как вычислить фирму-однодневку

Каких-то специализированных баз данных по фирмам-однодневкам нет. В этой статье мы попробуем разобраться, как определить фирму-однодневку по косвенным признакам и избежать сотрудничества с ней.

Возраст компании

Запросите выписку из ЕГРЮЛ. В первую очередь стоит обратить внимание на возраст компании. Как правило, однодневки – это молодые компании (до одного-двух лет). Однако некоторые из недобросовестных контрагентов работают годами.

Собственники и руководители

Дальше поинтересуйтесь первыми лицами и собственниками компании. Распознать фирму-однодневку можно по номинальным учредителям и руководству. По фамилии, имени и отчеству учредителя вы можете посмотреть, сколько еще компаний было открыто на это имя и за какой промежуток времени. Если это несколько компаний друг за другом в течение квартала, это должно насторожить. Несколько бизнесов у человека, может быть, бесспорно. Однако цифра свыше 20 компаний за последние два года – это слишком много для любого бизнесмена, кроме «подставного». Та же ситуация с директором. С одним «но»: как правило, директор является так же операционным директором и имеет право вести только один бизнес. Если он является директором сразу в 10-15 компаниях, это должно насторожить.

При проверке учредителей и директоров компании-контрагента на аффилированность к бизнесу, используйте ИНН. Именно номер налогоплательщика является уникальным идентификатором и в случае с частотными фамилиями (Попов, Кузнецов, Смирнов, Иванов), и в других случаях.

Юридический адрес контрагента

Адреса регистрации также могут быть массовыми. Информацию о том, не попадает ли адрес вашего контрагента в эту категорию, можно получить на сайте ФНС или в информационных сервисах, таких, как Контур-Фокус или UNIRATE24.

Фактический адрес контрагента

Следующий шаг после проверки выписки из ЕГРЮЛ – собственные проверки. Если вы заключаете контракт с контрагентом. И он на недостаточно большую сумму, поинтересуйтесь, действительно ли контрагент находится по указанному фактическому адресу. Это можно сделать даже физически, посетив офисное здание, строение, цех.

Если контрагент оказался фирмой-однодневкой

Вы это установили на стадии заключения контракта? От такого сотрудничества лучше отказаться. Конечно, ответственности за работу с фирмой-однодневкой не предусматривают ни Уголовный, ни Административный Кодекс РФ (другое дело ответственность за создание фирмы-однодневки, это статьи УК РФ 173-1 и 173-2). Однако, к риску формирования дебиторской задолженности, неоказания услуг или непоставки товаров у вас добавляется риск двойной выплаты НДС, к которой может привести работа с такими компаниями. Как фирмы-однодневки обналичивают деньги, выводят их, прячут от налоговой инспекции, вам рассказывать не нужно? Недополученное с однодневки, ФНС взыщет с вас.

В UNIRATE24 вы можете проверить контрагента по бизнес-справке. Это поможет вам получить данные на контрагента, обезопасить себя от работы с фирмами-однодневками.